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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #1
Bonjour,
J'habite Nivelles et je vais sans doute aller travailler au Luxembourg. Je ne serai pas domicilié au Luxembourg mais serai engagé par une société Luxembourgeoise et payé au Luxembourg.
Cela en vaut-il la peine et quel sera l'impact fiscal avec la Belgique?
Contribution le : 4 ans, 3 mois et un jour
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #2
Modérateur
Inscrit: 6 ans, 9 mois et 11 jours
De : Luxembourg city
Profession : gestionnaire comptable
Post(s): 5830Oui ecla en vaut FORT la peine, vous serez taxé uniquement au Luxembourg si vos seuls revenus sont ceux là.
Taxé est un grand mot, je vous invite à faire une simulation brut/net sur le site les frontaliers.lu. Il est à noter qu'au 01/01/08, les impôts diminuent encore en moyenne de 6%.
Contribution le : 4 ans, 2 mois et 30 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #3
Bonjour
Ma fiancée gagne actuellement +- 2200 brut par mois en Belgique et nous comptons nous marier l'an prochain. On me propose un poste au luxembourg pour +- 3000 brut par mois. (nous ne sommes actuellement ni mariés ni cohabitant légaux, nous comptons nous installer près d'Arlon)
1) Me confirmez-vous que je paierai UNIQUEMENT des impôts au luxembourg (càd pas grand chose, genre 500€...)
2) Si on se marie, celà a-t-il une influence quelconque sur notre déclaration fiscale ? Mon revenu luxembourgois sera-t-il pris en compte d'une manière quelconque par l'administration belge vis à vis du salaire et des impôts à payer de ma fiancée ?
Perso je vois les chose comme ça :
Si je gagne 3000 euros bruts au Lux et elle 2200€ bruts en Belgique, le fisc va considérer que notre revenu global est
de 5200€ bruts et déterminer un barème de taxation fonction de ce montant (mais combien, 55% ????)
Et appliqueront-ils cette imposition uniquement aux 2200€ de ma (future) femme sans toucher à mon salaire luxembourgeois (dans ce cas, que "restera" -t-il sur son salaire, pas grand chose ?), ou vont-ils me réclamer quelque chose sur mon salaire (en déduisant ce que j'ai déjà payé d'impôt au luxembourg) ? Dans ce dernier cas, je ne vois pas vraiment l'intérêt d'aller au luxembourg, vu qu'on paierait autant d'impôt qu'avec 2 salaires belges...
Est-ce intéressant dans mon cas d'accepter l'offre si je gagne actuellement également +- 3000 bruts en Belgique ?
Merci beaucoup...
Edité par philvl sur 31/5/2008 2:08:39
Edité par philvl sur 31/5/2008 2:30:36
Edité par philvl sur 31/5/2008 2:32:02
Edité par philvl sur 31/5/2008 2:50:20
Edité par philvl sur 31/5/2008 3:01:36
Edité par philvl sur 31/5/2008 3:06:19
Contribution le : 3 ans, 8 mois et 8 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #4
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #5
Modérateur
Inscrit: 4 ans, 4 mois et 27 jours
De : Colfontaine
Profession : Fonctionnaire retraité
Post(s): 2327Vos revenus personnels seront toujours taxés au Luxembourg. Vous êtes résident belge, ainsi que votre épouse. Les revenus de votre épouse seront taxés en Belgique. Les vôtres devront figurer sur la déclaration belge comme revenus exonérés, afin de modifier éventuellement le taux de l'impôt belge. Mais vu le décumul, ce sera sans importance.
Contribution le : 3 ans, 8 mois et 7 jours
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Dura lex sed lex -
Résident Belge Travaillant au Luxembourg #6
Bonjour,
Je rebondis sur le sujet ci-dessus car j'y vois une contradiction avec la reponse qui m'a ete apportee (post recent sur un francais travaillant pour une societe francaise, contrat francais, paye en France et en mission a l'etranger 183 jours pas an, Afriqe ou Moyen Orient, mais residant en Belgigue pendant ses periodes de repos).
Un des moderateurs me disait que je serais redevable de l'impot sur le revenu en Belgique pour l'ensemble de mes revenus mondiaux. Or ici il semblerait que la personne travaillant au Lux ne soit taxee qu'au Luxembourg. Est-ce une convention speciale entre la Belgique et le Luxembourg, ou bien cette personne se trouve-t-elle dans le cadre d'un contrat frontalier ou bien y-a-til qqch qui m'echappe?
Merci d'avance pour toute information.
Contribution le : 3 ans, 7 mois et 15 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #7
Et oui tout vous échappe, votre situation n'est pas celle évoquée ici: pas de d'employeur dans un pays avec convention pour Y travailler OU pas 183 jours au moins de présence sur place dans un pays avec convention.
Quand on vient dans un forum c'est pour suivre les conseils et non pas essayer de vous transformer en (bon) fiscaliste.
Et si cela vous déplaît payez vous un professionnel, cela vous évitera de vous balader de façon assez inélégante de post en post :-(
Edité par SGH sur 24/6/2008 8:50:17
Contribution le : 3 ans, 7 mois et 15 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #8
Merci pour votre reponse et navre de vous donner l'impression de vouloir me transformer en fiscaliste... Loin de moi cette idee. Neanmoins, je suis toujours circonspect.
En effet, vous me dites: "pas de d'employeur dans un pays avec convention pour Y travailler OU pas 183 jours au moins de présence sur place dans un pays avec convention."
Or dans mon cas, la societe qui m'emploie est une societe francaise, mon contrat stipule que je suis base en France et que je fais des missions pour le compte du siege France dans divers pays. En definitive, au risque de me repeter (je ne cherche pas la a insulter votre intelligence mais juste a tenter d'etre clair) cela revient a passer environ 180 jours/ans a l'etranger dans differents pays mais uniquement pour le compte de la societe francaise et dans le cadre de missions d'une duree a chaque fois d'environ 4 semaines.
Ce que je ne comprends donc pas c'est que meme si mes missions sont a l'etranger (dans differents pays), je suis tout de meme base en France (contractuellement parlant) et paye par un employeur francais. Dans ce cadre la, est-il faux de penser que le cas de figure mentionne ci-dessus devrait s'appliquer; me placant du coup dans le cadre de la convention de non double imposition France - Belgique?
Sachant par ailleurs que je ne serai jamais en Belgique dans le cadre de mon travail et que je ne percevrai aucun revenu de source belge ni meme sur un compte belge.
Merci d'avance pour toute information, votre aide m'est d'une grande utilite.
Cordialement
Contribution le : 3 ans, 7 mois et 15 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #9
Vous entamez une discussion de haut niveau où le client cherche à apprendre et à tout connaître. Quand je vais chez un médecin et qu'il me dit que je dois me faire opérer je cherche à comprendre mais pas à refaire ses études. Donc j'arrête la discussion.
La seule chose à déterminer est où reviendrez -vous après votre travail, ou dormirez -vous, où aurez-vous un appartement à votre nom, un téléphone à votre nom, où serez- vous hospitalisé si vous tombez gravement malade, serez- vous inscrit à une mutuelle belge, irez- vous vous faire soigner en Belgique, comptez- vous vous installer en Belgique...... si oui, sauf à chipoter, vous êtes résident fiscal belge et serez taxé en Belgique.
Pour le reste il est temps de consulter un professionnel. Un forum est un lieu d'échanges d'idées mais pas de consultations privées.
Bonsoir.
Contribution le : 3 ans, 7 mois et 15 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #10
Merci pour votre derniere reponse. Je pense en effet que mon cas necessite une etude approfondie, chose qui n'est pas l'objet de ce forum. Encore une fois merci pour les pistes de reflexion que vous apportez.
Cordialement,
Contribution le : 3 ans, 7 mois et 14 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #11
Bonsoir, une amie m'a demander en conseil. Elle habite en Belgique et a travaillé pour une société Belge mais sur le territoire Luxembourgeois. Son employeur lui a rempli une attestation pour prouver que plus de 50% de ses revenus ont été gagné au Luxembourg. Donc, elle sera taxée pour ses revenus de salariée. Elle a eu aussi des revenus du chômage jusqu'au mois Février. Comment traiter les revenus du chômage ? Taxé en Belgique ou au Luxembourg ?
Merci d'avance
Julien
Contribution le : 3 ans, 2 mois et 14 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #12
Bonsoir, une amie m'a demander en conseil. Elle habite en Belgique et a travaillé pour une société Belge mais sur le territoire Luxembourgeois. Son employeur lui a rempli une attestation pour prouver que plus de 50% de ses revenus ont été gagné au Luxembourg. Donc, elle sera taxée pour ses revenus de salariée. Elle a eu aussi des revenus du chômage jusqu'au mois Février. Comment traiter les revenus du chômage ? Taxé en Belgique ou au Luxembourg ?
Merci d'avance
Julien
Contribution le : 3 ans, 2 mois et 14 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #13
Superviseur immédiat
Inscrit: 5 ans, 9 mois et 20 jours
De : Brabant wallon
Profession : Expert fiscal honoraire
Post(s): 15413Que répondez-vous à votre amie ?
Iriez-vous chez votre médecin en lui signalant les symptomes de votre amie ? Que vous dirait votre médecin ?
Contribution le : 3 ans, 2 mois et 13 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #14
Modérateur
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De : Luxembourg city
Profession : gestionnaire comptable
Post(s): 5830Les revenus belges (chomage) seront taxés en Belgique mais en tenant compte des revenus luxembourgeois pour établir le taux de taxation, donc ils seront fortement taxés.
Les 50% n'ont rien à voir pour la taxation, il faut analyser la situation. Elle travaille pour un établissement stable de son employeur au Lux, chez des clients de son employeur, ... ?
Contribution le : 3 ans, 2 mois et 13 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #15
Français, habitant en belgique travaillant au luxembourg,
Bonjour,
J'ai une opportunité d'emploi pour un poste ingénieur au Luxembourg. Sachant que je suis Français, que je compte me faire hébergé par un ami en belgique et que je compte travailler au Luxembourg. J'aurais souhaité savoir quels impots/taxes je devrais payer.
Je sais que les personnes travaillant au Luxembourg sont taxés 24% sur leur salaire mensuel brut pour cotiser pour la sécurité sociale et la retraite.
Vivant en Belgique quels taxes devrais je payer ? Devrais je remplir la déclaration d'impot en France.
Merci de me répondre clairement, j'ai parcouru bon nombre de forum et il y a pas mal de contradiction.
Contribution le : 2 ans, 5 mois et 23 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #16
Modérateur
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De : Luxembourg city
Profession : gestionnaire comptable
Post(s): 5830C'est très simple, vous devez adresser une demande de fiche de retenue a l'administration fiscale luxembourgeoise accompagnée d'un certificat de résidence émis par la commune de votre domicile.
Sur cette base, l'administration détermine votre classe d'impôt et vos déductions. Votre employeur vous paye alors votre salaire net,
Contribution le : 2 ans, 5 mois et 23 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #17
Superviseur immédiat
Inscrit: 5 ans, 9 mois et 20 jours
De : Brabant wallon
Profession : Expert fiscal honoraire
Post(s): 15413En Belgique, vous devrez déclarer vos revenus luxembourgeois.
Si vous n'avez rien d'autre à déclarer EN Belgique, il y aura application totale de la convention préventive de la double imposition et votre taxation BELGE sera prévisiblement nulle.
Contribution le : 2 ans, 5 mois et 23 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #18
Merci pour votre réponse,
Je me permets de joindre le texte suivant, tiré du site
.Vous devez être connecté sur le site pour pouvoir voir ceci.
ou
Ce texte informe sur les procédures administratives concernant la demande de fiche de retenue à l'administration fiscale luxembourgeoise.Etablissement de la fiche de retenue d'impôt
Demander et/ou faire modifier la fiche ou carte de retenue d'impôtLes rémunérations d'une occupation salariée sont passibles de la retenue d'impôt à la source au titre de l'impôt sur le revenu. La retenue d'impôt à la source est à opérer par l'employeur pour le compte du salarié lors de chaque attribution de salaire. De ce fait, chaque salarié doit être en possession d'une fiche de retenue d'impôt (appelée aussi "carte de retenue d'impôt" ou "carte d’impôt") et la remettre (après vérification des inscriptions y figurant) à son employeur, celle-ci constituant le document permettant à l’employeur de calculer et d'opérer une retenue d'impôt exacte.
A défaut de fiche de retenue d'impôt remise par le salarié à l’employeur, celui-ci est obligé de déterminer la retenue d'impôt sur le salaire d'après les dispositions tarifaires les plus onéreuses.
L'autorité compétente délivrant la fiche de retenue d'impôt varie selon que le salarié, peu importe sa nationalité, est résident du Grand-Duché de Luxembourg (administration communale) ou non (Administration des contributions directes).
Cible(s) concernée(s)
Chaque salarié, chaque pensionné doit être en possession d'une fiche de retenue d'impôt. Si le salarié occupe plusieurs emplois, il doit remettre une fiche de retenue d’impôt à chacun de ses employeurs.
De même, lorsque le pensionné touche plusieurs pensions de sources différentes ou lorsqu'il exerce encore une occupation salariée, il a besoin pour chaque emploi, pour chaque pension, d'une fiche de retenue d'impôt. En effet, la fiche de retenue d'impôt constitue également le document permettant à la caisse de pension d'opérer une retenue d'impôt exacte sur la pension. Les fiches de retenue d’impôt des pensionnés tombant sous le régime des caisses de pensions autonomes sont directement remises à l’Administration des contributions directes et ensuite communiquées aux caisses de pension respectives.
Sont, en principe, dispensés de la remise d'une fiche de retenue d'impôt à leur employeur :
- les personnes engagées par des personnes privées pour des travaux de ménage ou de garde d'enfant ;
- les élèves et étudiants occupés pour des travaux occasionnels durant les vacances scolaires.
Descriptif de la démarche
Demande de la fiche pour un salarié résident
La procédure à suivre pour obtenir une fiche de retenue d'impôt diffère suivant qu'il s'agit d'une première demande (1er emploi) ou d'une demande ultérieure.
Premier emploi d'un salarié résident
Les personnes résidentes au Grand-Duché de Luxembourg qui occupent pour la première fois un emploi salarié, doivent faire établir une fiche de retenue d'impôt par le bureau de la population de l'administration communale de leur lieu de résidence.
Demande ultérieure de fiche de retenue d’impôt
Pour les années d'imposition ultérieures, la fiche de retenue d'impôt est délivrée par l'administration communale sans démarche préalable du salarié résident, sur la base des données recueillies lors du recensement fiscal annuel du 15 octobre.
La fiche de retenue d'impôt est, en principe, envoyée d’office au domicile de l'intéressé en janvier. Elle doit être remise à l'employeur dès réception. Toute fiche de retenue d'impôt délivrée au contribuable garde sa validité pour le restant de l'année, même en cas de changement de résidence ou d'emploi.
Pour obtenir une 2e fiche de retenue d'impôt du fait d'une seconde activité salariée, le salarié doit présenter la première fiche. Lorsque, dans un couple marié, l’un des conjoints n'ayant pas exercé jusque-là une activité rémunérée, désire obtenir une fiche de retenue d'impôt, il doit présenter celle de son conjoint.
Au cas où, fin janvier, le salarié n’a pas reçu de nouvelle fiche de retenue d'impôt, il doit contacter le bureau de la population de sa commune de résidence.
Demande de la fiche pour un salarié non résident
La procédure à suivre par un salarié non résident pour obtenir sa fiche de retenue d'impôt diffère suivant qu'il s'agit d'une première demande (1er emploi au Grand-Duché de Luxembourg) ou d'une demande ultérieure.
Premier emploi d'un salarié non résident au Luxembourg
Le salarié non résident qui occupe pour la première fois un emploi salarié au Grand-Duché de Luxembourg s’adresse au bureau d'imposition RTS Luxembourg non-résidents qui transmet le formulaire au demandeur.
Le bureau d'imposition établit la fiche de retenue d'impôt du salarié frontalier sur la base des informations et pièces reçues.
Demande ultérieure de fiche de retenue d’impôt
Si, pendant une année d'imposition donnée, le salarié non résident exerce une activité salariale au Grand-Duché de Luxembourg, l'Administration des contributions directes lui envoie, à partir de la mi-octobre, une lettre de validation reprenant les données dont l’Administration des contributions directes a l’intention de se servir pour établir la fiche de retenue d’impôt de l’année suivante (changement de procédure à partir de 2009).
Si ce document reprend des données incorrectes ou incomplètes, le salarié est invité à faire parvenir les corrections, avant le 15 novembre à l’administration. Cette lettre, dûment remplie et signée, doit être renvoyée au bureau d'imposition RTS Luxembourg non-résidents, sinon aucune fiche de retenue d'impôt ne peut être établie.
Si le salarié frontalier n’a pas reçu la lettre de validation, il doit reformuler une nouvelle demande en obtention d’une fiche de retenue d’impôt auprès du bureau d'imposition RTS Luxembourg non-résidents.
Faire modifier la fiche de retenue d’impôt
Dès réception de la fiche de retenue d'impôt, le salarié doit vérifier les inscriptions qui y figurent.
Etant donné qu'il est strictement interdit d'apporter une modification quelconque à ces inscriptions, toute rectification est à réclamer sans délai auprès de l'autorité compétente ayant établi la fiche de retenue d'impôt.
Cas du salarié résident
Tous les changements d'état civil et d'autres données ayant une influence sur la classe d'impôt du salarié, et qui se produisent après la date du recensement fiscal annuel, doivent être déclarés, avec présentation des pièces à l'appui, à l’autorité compétente :
- en cas de mariage ou de naissance, il s'agit du bureau de la population de la commune ;
- en cas de divorce, de séparation, d'inscription d'enfants qui poursuivent des études postsecondaires ou qui résident hors du foyer familial, la déclaration afférente (avec d’éventuelles pièces justificatives) est à faire à l'Administration des contributions directes.
La fiche de retenue d'impôt rectifiée est ensuite à remettre sans délai à l’employeur.
Cas du salarié non-résident
Tout changement intervenant entre la date du renvoi de la lettre de validation et celle de l'établissement de la fiche de retenue d'impôt doit être notifié par écrit au bureau d'imposition RTS Luxembourg non-résidents.
La fiche de retenue d'impôt rectifiée est ensuite à remettre sans délai à l’employeur.
Changer d’employeur ou quitter un emploi
Si le salarié quitte son emploi en cours d’année, l’employeur devra lui rendre sa fiche de retenue d’impôt dûment complétée. Cette fiche de retenue d’impôt doit ensuite être remise au nouvel employeur au Grand-Duché de Luxembourg.
Le chômeur résident doit remettre sa fiche de retenue d’impôt à l’Administration de l’emploi (ADEM) lors de son inscription comme demandeur d'emploi.
Si le salarié frontalier ne travaille plus au Grand-Duché de Luxembourg, il doit remettre la fiche de retenue d’impôt au bureau RTS non-résidents
Contribution le : 2 ans, 5 mois et 23 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #19
undefinedundefinedundefinedBonjour,
Je me pose quelques questions par rapport à ma situation.
Je travaille au Luxembourg, pour une société basée au Luxembourg, depuis mi-novembre. J'habite en Belgique depuis le 1er novembre 2009.
Je suis marié, 2 enfants et mon épouse travaille en Belgique.
Avant cela, j'ai habité et travaillé en France (donc avec des impôts payés en France jusqu’à fin octobre) pendant 3 ans.
Je n’ai pas encore effectué les démarches nécessaires (demande de fiche de retenue d’impôts) auprès des autorités luxembourgeoises car je ne possède pas encore ma nouvelle carte d'identité belge.
Les questions que je me pose sont les suivantes :
- Mon employeur semble m’avoir apparemment taxé comme si j’étais en Belgique pour le mois de décembre (car impôts apparemment supérieur au taux max. au Lux.). Est-ce normal ?- Les impôts payés en trop en 2009 seront-ils rétroactivement revus et remboursés lorsque j’aurai régularisé ma situation au Lux ?
Mes revenus de travail perçus de mi-novembre à fin décembre 2009 sont-ils bien assujettis aux impôts Luxembourgeois ?- Concernant la fiche de retenue d’impôts : on nous demande si les revenus du ménage au Lux. sont > ou < à 50%. S’agit-il des revenus bruts, imposables ou nets (réellement perçus) ?
Cela aura-t-il un impact sur mon salaire ?Je vous remercie d’avance.
Contribution le : 2 ans, 1 mois et 2 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #20
Modérateur
Inscrit: 6 ans, 9 mois et 11 jours
De : Luxembourg city
Profession : gestionnaire comptable
Post(s): 5830En l'absence de fiche de retenue, l'employeur doit effectuer un prélèvement de 30%, la carte d'identité n'est pas demandée, il vous faut juste obtenir un certificat de composition de ménage auprès de l'aasministration communale belge.
Vous pouvez demander la régularisation auprès du fisc luxembourgeois.
Contribution le : 2 ans, 1 mois et 2 jours
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Résident Belge Travaillant au Luxembourg #21
Citation :F_Bonfond a écrit: En l'absence de fiche de retenue, l'employeur doit effectuer un prélèvement de 30%, la carte d'identité n'est pas demandée, il vous faut juste obtenir un certificat de composition de ménage auprès de l'aasministration communale belge. Vous pouvez demander la régularisation auprès du fisc luxembourgeois.
Je vous remercie pour votre réponse rapide.
Et concernant mes questions
1/ Sur le lieu d'imposition pour nov et déc ? D'après ce que j'ai déjà pu lire sur votre forum, il faut avoir travaillé 183 jours au Lux. pour y être taxer.
2/ Quid des > ou < 50% des revenus au Lux. ? Quels types de montants dois-je informer ?
Merci.
Contribution le : 2 ans, 1 mois et 2 jours



