Controle isoc

Portrait de charau
Posté par charau
lun, 25/01/2021 - 11:17

Bonjour,

Je suis nouvelle sur le site et heureuse de l'avoir trouvé.

Voilà mon soucis, nous avons reçu un contrôle fiscale et une partie des frais ont été rejetés.(année 2017 et 2018)

le compte courant du gérant a été modifié de 5000 euros et de la tva à payer pour 600 euros

Nous avons reçu l'avis de rectification à l'isoc, jusque là ca va je maîtrise

Mais quelle écriture dois-je passer dans la comptabilité pour que le compte courrant du gérant corresponde à la rectification.

Pour la tva et l'impot supplémentaire je pensais passer par un 64 à un 45

Et mon bénéfice est affecté aussi, qu'elle écriture passé si je passe d'un bénéfice de 20.000 à 30.000???

Merci de m'éclairsir

Bonne journée à tous

 

 

 

Toutes les réponses

Euh ...

Pas très clair votre résumé des conséquences du contrôle !

Pourquoi le cc du gérant a-t-il été modifié ?

Pourquoi une rectification de tva ? La révision pourrait être un 664

L'ISoc de régularisation = 671

Comment votre bénéfice augmente-t-il en suite à votre contrôle ?

 

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pour le compte courrant quelques atn ont été passé par celui ci comme le téléphone ou gsm et certain paiement de fournisseur que l'on a passé par le compte courrant mais que l'on ne retrouve pas sur le compte bancaire du gérant

le rejet de la tva est du à l'utilisation en privé du gsm, etccc

on avait une perte et on se retrouve avec un bénéfice après le controle

j'espère que mes explications sont clairs? merci de poser vos questions si cela n'est pas le cas

 

 

 

 

Si je télescope les informations que vous donnez, on pourrait résumer comme suit :

Le fisc a admis de passer en compte courant des ATN ! Bizarre .... Contrôlez bien que la taxation IPP n'a pas été modifiée !!!! Si c'est le cas, je vous suugère l'écriture suivante

483*** CC gérant  à 747 ATN 

TVA

451 TVA CC à 4941 TVA déductible 

 

En principe, avec ces écritures, vous devez retrouver votre résultat corrigé !

Si ce n'est pas le cas, il FAUT travailler sur documents !!!

En d'autres termes, difficile à distance ....

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Je vais essayer d'être plus clair........

1) les atn du dirigeant vont faire l'objet d'une inscription au débit du compte courant .  sous évaluation de créance taxable en réserve occultes.  (atn n'a pas été repris en personne physique)

donc ok pour l'écriture dans la compta du cc gérant à 747

donc comment faire pour ne pas être taxé 2 fois???

 

2 ) pour les compte fournisseur il y a une surestimation de dette qui ont été taxée en réserves occultes (la je suppose que je ne passe aucune écriture

3) je me retrouve avec un bénéfice reporté au lieu d'une perte , comment passé l'écriture pour que mon compte 14 soit juste???

Merci

 

 

 

1 et 2 = ok

Il n'y aura pas double taxation puisque l'écriture comptable sera passée.

Par contre, n'oubliez pas de corriger l'an prochain votre tableau des réserves taxées

Pour le problème 'Fournisseurs', il faut continuer la recherche !

3. Vous confondez 'Bénéfice fiscal' et 'Bénéfice comptable'

 

Faites, en extra-comptable, via un tableur, la situation litigieuse et la situation APRES les écritures comptables.

Vous constatterez que vous êtes en équilibre !

Si ce n'est pas le cas, c'est que vous avez oublié un paramètre ...

A nouveau, difficile de vous aider à distance sans dossier concret

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