Activité complémentaire déclaration impôts

Portrait de habitanthainaut
Posté par habitanthainaut
jeu, 29/09/2016 - 10:45

Bonjour,

je suis nouveau sur le forum car je songe à lancer une activité en indépendant complémentaire début janvier 2017 et que j'ai quelques questions concernant la création d'un tarif horaire, les impôts, cotisations sociales, ...
Je tiens à préciser que je suis employé à temps plein (38h/semaine), résident belge, accès à la profession, diplôme de gestion via mon bachelier (même si pas eu de cours de gestion, mais je rattrape ça actuellement ...), ...

Voici ce que je sais déjà +- à ce jours en me basant, entre autre, sur ces informations -> http://www.ucm.be/Actualites/Tout-savoir-sur-vos-cotisations-sociales-2016
Suite à ces informations je peux tabler sur des cotisations sociales de 21,5% a payer tous les trimestres (alors oui, la première année c'est un peu moins, ... mais autant prendre directement ce qui sera payé à la fin à savoir les 21,5% car si j'ai bien lu, cela change encore et donc les 22% diminueront ...).

Pour infos, je compte (dans le meilleur des cas) travailler 8h/semaine à mon activité d'indépendant complémentaire, donc 8h x 52 semaine = 416h/an. J'aimerais aussi gagner 15€/h net (ce qui arrivera réellement dans ma poche). J'ai déjà calculé quelques frais professionnels à savoir d'un montant fixe de 110€/mois (arrondie de quelques cents) soit 1320€, ces frais sont essentiels à mon activité.

Donc voici mon premier calcul en sachant que soit je me trompe, soit j'oublie des chose :p

15€/h + 21,50% = 18,23€/h
Ensuite je divise mes frais professionnels 1320€ par 416h pour savoir à combien me coutent ces frais à l'heure donc ici = 3,18€/h
Maintenant j'additionne les deux, donc 18,23€ + 3,18€ = 21,41€/h

Donc mon premier calcul m'amène à un tarif horaire m'amène à 21,41€/h
Vous allez me dire qu'il manque la TVA, mais je ne sais pas si, vu ce que je compte gagner, il sera intérressant de m'assujetir à la TVA ?

Alors, après je sais que l'impôt des personnes physique sera calculée sur ce que je gagne annuellement, moins les frais professionnels dans lesquels je peux ajouter les cotisations sociales.
Du coup si je mon raisonnement est bon (mais je pense pas), mon activité me rapporterait 8906,56€/an, auxquels je déduis 1320€ (premiers frais) et 1341,60€ (cotisations sociales), il reste donc 6244,96€.

Ma question suivante est est ce que ces 6244,96€ viennent s'ajouter à mon revenus que j'ai déjà étant employé (qui est de +- 28k brut/an) ? Si oui, je devrais donc m'attendre à retoucher moins des impôts, voir payer plus ... ?

Voila, je remercie déjà l'âme charitable qui veindra à mon secours :p
Bonne journée :)

Toutes les réponses

Vos revenus d'indépendant seront ajoutés à vos revenus de salarié.

Il en découlera un impôt supplémentaire.

De là à savoir si vous récupérerez moins, voire si vous payerez quelque chose en plus, cela coule de source sur base de ma première ligne !

Par ailleurs, vos calculs sont faux ...

Bonjour Jojo,

Je vous remercie déjà pour votre réponse. Ok, donc les revenus d'indépendant sont ajoutés à mes revenus d'employé et donc oui, niveau impôts je me doute que je retoucherai moins voir payer plus (en fonction de ce que je gagne) ce qui est tout à fait logique :)

Concernant mon calcul, oui je me doute que je me trompe étant la première fois que je le fais :p Pourriez-vous me guider sur ce calcul en sachant que je connais déjà trois points :
- salaire souhaité -> 15€h/net
- dans le meilleurs des mondes -> 416h de travail par an
- frais professionnels (étant dans le web, il s'agit d'abonnement de logiciel, frais matériel, ...) -> 110€/mois -> 1320€/an

Les cotisations sociales se calculent sur le brut et pas sur le net. De plus vous oubliez de tenir compte des frais de gestion de la caisse d’assurances sociales.

Tenant compte d’une imposition de +/- 50 % votre taux horaire devrait être d’environ deux fois celui que vous avez calculé.

Je dirais même 2,75 !

 

Donc si je comprend bien,

15€/h, pour 416h/an = 6240€/an
à ça, j'ajoute mes premiers frais (logiciels et matériel) de 110€/mois = 1320€/an (je ne compte pas de frais de téléphone et/ou déplacement car je m'y perds déjà un peu rien qu'avec ça :p ) et tjs pas de TVA car je sais pas si c'est mieux de s'assujetir ou pas à la TVA ?

j'obtiens donc 7560€/an auxquels j'ajoute 21,5% de cotisations sociales ? Donc 9185,4€ et, citation UCM, "Il faut ajouter les frais de gestion de la Caisse d’assurances sociales, soit 4,05 % des cotisations sociales." Donc si je lis bien, mes cotisations sociales valent 1625,40€ auxquelles j'ajoute 4,05% soit 65,83€

Donc :
6240€ (salaire souhaité)
+
1320€ (frais logiciels et matériel)
=
7560€
+
1625,40€ (21,5% cotisations sociales)
+
65,83€ (frais gestion caisse assurances sociales)
=
Total annuel 9251,23€
 

Après, en gros, pour mes impôts, j'enlève tous les frais professionnels, donc il me reste les 6240€ qui seront encore taxé à 50% ?
du coup en fait il me reste réellement 7,50€ net dans ma poche ? Donc si c'est bien ça, oui, il faut que je double mes 15€, donc 30€ mais alors en refaisant les calculs sur base de 30€h/brut, je me retrouve à facturer +- 40€/h à mes futurs clients ? c'est énormement non ?

Ben oui ...

 

Ok, mon calcul est-il bon comme je l'ai présenté ?
Et en fait ça me parait "beaucoup" car je suis dans une boite ou on facture 400€ HTVA la journée, et que 40€/h ça fait 320€ (journée 8h) et donc je trouve que niveau cout ça ressemble fort à une entreprise :p

Non, votre calcul n'est pas très professionnel même si vous arrivez au résultat annoncé ...

 

Dans quel sens n'est-il pas très professionnel ? Car justement, si je suis ici, c'est pour essayer d'arriver à avoir un calcul juste :) 

Actuellement, suite à la conversation, ce que j'ai fait :

- la rémunération horaire net que je souhaite (x2 pour les impots)
- j'ajoute mes frais professionnel
- j'ajoute les cotisations sociales
- de ces cotisations sociales, je prend les frais de gestion de caisse assurance social
J'obient donc le montant horaire à facturer à mes clients.

Pour mes impôts, je prend tout, je soustrait tout les frais professionnel, reste la rémunération brut, que j'ajoute à mes impôts et taxé +- à 50%.

L'énoncé est correct.

Ce sont les calculs qui sont douteux.

ok merci :)